Нижний Новгород, Окский съезд, 2 оф. 62
Нижний Новгород, Окский съезд, 2 оф. 62
Перезвоним вам в течение 5 минут!
Вы можете позвонить нам сами
8 (800) 533-84-86
Нажимая на кнопку, вы даёте согласие на обработку персональных данных
Пригласите нас в тендер
Свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, если у Вас есть какие-либо вопросы.
Решаем любые правовые вопросы. Сопровождаем строительство, проектирование и изыскание.
Получить банковскую
гарантию
гарантию
зачем нужна?
как получить?
(01)
Банковская гарантия
Банковская гарантия упрощает участие в государственных закупках, возврат НДС и уплату акцизов. А ещё она пригодится для сделок с контрагентами. Рассказываем, когда не обойтись без гарантии и как её оформить.
Что такое банковская гарантия
Банковская гарантия — это обещание банка выплатить деньги третьему лицу, если клиент не выполнит взятое обязательство. За выдачу гарантии клиент платит банку комиссию.
До 2022 года все гарантии назывались банковскими, а после изменения законодательства стали называться независимыми. Независимую гарантию могут выдавать не только банки, но и:
В договоре банковской гарантии три стороны: принципал, бенефициар и гарант.
Принципал — тот, кто обращается в банк за выдачей гарантии.
Бенефициар — тот, кто получит деньги, если принципал не выполнит свои обязательства. Бенефициаром может быть как заказчик, так и исполнитель.
В госзакупках бенефициар — всегда заказчик, а в сделках между предпринимателями бенефициаром может быть и исполнитель.
Гарант — это банк, который выдаёт письменное обязательство заплатить бенефициару за принципала, если последний не выполнит обязательства.
До 2022 года все гарантии назывались банковскими, а после изменения законодательства стали называться независимыми. Независимую гарантию могут выдавать не только банки, но и:
- корпорация ВЭБ.РФ,
- фонды содействия МСП,
- другие кредитные организации,
- Евразийский Банк Развития — поставщикам из стран ЕАЭС, кроме России.
В договоре банковской гарантии три стороны: принципал, бенефициар и гарант.
Принципал — тот, кто обращается в банк за выдачей гарантии.
Бенефициар — тот, кто получит деньги, если принципал не выполнит свои обязательства. Бенефициаром может быть как заказчик, так и исполнитель.
В госзакупках бенефициар — всегда заказчик, а в сделках между предпринимателями бенефициаром может быть и исполнитель.
Гарант — это банк, который выдаёт письменное обязательство заплатить бенефициару за принципала, если последний не выполнит обязательства.
Зачем нужна банковская гарантия
Для участия в госзакупках
По закону «О контрактной системе» — или, как его часто называют, 44-ФЗ — исполнитель обязуется выполнить работы или поставить товар государственному или муниципальному органу. По 223-ФЗ происходит то же самое, только заказчиком является компания, половина или бóльшая часть которой принадлежит государству. Закупки по 44-ФЗ и 223-ФЗ проходят в форме торгов.
Для участия в госзакупке поставщики и исполнители, как правило, получают банковскую гарантию, чтобы обеспечить заявку, исполнение контракта и гарантийные обязательства.
По закону «О контрактной системе» — или, как его часто называют, 44-ФЗ — исполнитель обязуется выполнить работы или поставить товар государственному или муниципальному органу. По 223-ФЗ происходит то же самое, только заказчиком является компания, половина или бóльшая часть которой принадлежит государству. Закупки по 44-ФЗ и 223-ФЗ проходят в форме торгов.
Для участия в госзакупке поставщики и исполнители, как правило, получают банковскую гарантию, чтобы обеспечить заявку, исполнение контракта и гарантийные обязательства.
- Обеспечение заявки — деньги, которые заказчик получит, если исполнитель откажется подписывать контракт.
- Обеспечение исполнения контракта — это деньги, которые пойдут на пени и штрафы, если исполнитель нарушит условия контракта.
- Обеспечение гарантийных обязательств — подтверждает готовность исполнителя отвечать за качество товара, работы или услуги на протяжении всего гарантийного срока.
Зачем нужна банковская гарантия
Для упрощённого возврата НДС
Иногда предприниматели и компании могут вернуть уплаченный НДС. Как это работает:
Это значит, что разницу между входящим и исходящим налогом вы можете вернуть из бюджета.
Перед тем как возместить НДС, налоговая в течение двух месяцев проводит проверку. Банковская гарантия позволяет компании ускорить процесс и получить возврат НДС за 10 дней. Если налоговая обнаружит нарушения, сумму возмещения обязуется вернуть банк.
Иногда предприниматели и компании могут вернуть уплаченный НДС. Как это работает:
- Есть входящий НДС — это налог, который возникает, если ваш поставщик — плательщик НДС, и вы оплачиваете его товары или услуги.
- Есть исходящий (или начисленный) НДС — это налог, который возникает, когда вы продаёте товары или оказываете услуги с НДС другим компаниям.
- Есть НДС к уплате — это разница между входящим и исходящим налогом, то есть между НДС, который вы заплатили, и НДС, который вы начислили на свои товары и услуги.
Это значит, что разницу между входящим и исходящим налогом вы можете вернуть из бюджета.
Перед тем как возместить НДС, налоговая в течение двух месяцев проводит проверку. Банковская гарантия позволяет компании ускорить процесс и получить возврат НДС за 10 дней. Если налоговая обнаружит нарушения, сумму возмещения обязуется вернуть банк.
Срок гарантии — минимум 10 месяцев со дня подачи декларации.
Зачем нужна банковская гарантия
Для уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей
В некоторых случаях (например, когда бизнес сезонный) компания имеет право обратиться в налоговый орган за отсрочкой или рассрочкой. Для этого предоставляют обеспечение: залог, поручительство или банковскую гарантию.
Для прохождения таможни
При ввозе товаров в Россию бизнес платит таможенную пошлину. Она может быть высокой — ставка зависит в том числе от стоимости ввозимых товаров. Если денег недостаточно, можно взять кредит или оформить банковскую гарантию.
Стоимость пошлины предприниматель сможет возместить банку после того, как в обороте появится достаточно средств. Таможенную гарантию может выдать только уполномоченный таможней банк, который есть в реестре.
Срок гарантии должен быть на 3 месяца больше срока уплаты пошлин и таможенных сборов.
Для сотрудничества с партнёрами
В договорах с контрагентами тоже можно использовать банковскую гарантию. Это особенно полезно, когда:
В некоторых случаях (например, когда бизнес сезонный) компания имеет право обратиться в налоговый орган за отсрочкой или рассрочкой. Для этого предоставляют обеспечение: залог, поручительство или банковскую гарантию.
Для прохождения таможни
При ввозе товаров в Россию бизнес платит таможенную пошлину. Она может быть высокой — ставка зависит в том числе от стоимости ввозимых товаров. Если денег недостаточно, можно взять кредит или оформить банковскую гарантию.
Стоимость пошлины предприниматель сможет возместить банку после того, как в обороте появится достаточно средств. Таможенную гарантию может выдать только уполномоченный таможней банк, который есть в реестре.
Срок гарантии должен быть на 3 месяца больше срока уплаты пошлин и таможенных сборов.
Для сотрудничества с партнёрами
В договорах с контрагентами тоже можно использовать банковскую гарантию. Это особенно полезно, когда:
- сумма договора значительна для какой-то из сторон,
- исполнение контракта может затрудниться из-за внешних факторов
Получи консультацию специалиста
Заполните форму и мы с вами свяжемся
- Проверить банковскую гарантию
Банковские гарантии, выданные для контрактов по 44-ФЗ и 223-ФЗ до июля 2018 года, можно найти на сайте госзакупок. Проверить более поздние гарантии на сайте могут только заказчики и банки
Срок выдачи гарантии зависит от её цели:- для участия в торгах — на 2 месяца дольше срока окончания подачи заявок;
- для обеспечения исполнения контракта — на 1 месяц дольше срока действия контракта;
- для обеспечения гарантийных обязательств — на 1 месяц дольше срока исполнения гарантийных обязательств.
- Как оформить банковскую гарантию1. Выбор гаранта
Учитывайте условия бенефициара. Например, контрагент может требовать, чтобы банк имел кредитный рейтинг не ниже уровня ruBBB.
Гарантии для госзакупок, таможенной и налоговой служб могут выдавать только уполномоченные банки. Есть отдельные перечни банков для ФТС, ФНС и закупок по 44-ФЗ и 223-ФЗ.
У всех банков свои условия выдачи гарантии. Различаются:- максимальная сумма гарантии,
- размер комиссии,
- срок оформления,
- порядок внесения изменений в договор.
- Как оформить банковскую гарантию2. Подготовка документов
Каждый банк запрашивает свой пакет документов.
Примерный список документов для юрлица- устав,
- бухгалтерская отчётность,
- справка об отсутствии задолженности,
- копии паспортов руководителя и всех участников юрлица,
- протокол собрания участников о назначении руководителя,
- приказ о назначении руководителя.
- копия паспорта,
- книга учёта доходов и расходов,
- налоговые декларации,
- выписка со счёта,
- справка об отсутствии задолженности.
-
Рассмотрение заявкиПосле получения заявки и пакета документов банк принимает решение о выдаче гарантии. Срок принятия решения зависит от банка. С нами можно получить одобрение за пару минут. - Заключение договораПосле одобрения заявки вам предстоит заключить договор с банком. В нём указывают:
- сумму гарантии,
- бенефициара, в пользу которого выдаётся гарантия,
- сумму и сроки оплаты вознаграждения принципалом банку,
- обстоятельства, при которых банк выплачивает бенефициару компенсацию по гарантии и т. п.
- Выдача банковской гарантииПосле подписания договора вы уплатите вознаграждение банку, а он выдаст гарантию. Гарантии для госзакупок оформляют в электронном виде, а для ФНС и ФТС они могут быть как в электронном, так и в бумажном виде.
Гарантию для госзакупок банк загружает в реестр гарантий не позднее рабочего дня, следующего за датой выдачи гарантии, а электронную гарантию для ФНС и ФТС — передаёт в ведомства с помощью электронного документооборота.
Наши услуги для получения банковской гарантии
- Специалист поможет вам подобрать финансовый гарант для получения необходимых гарантий.
- Подготовит весь пакет документов
- Электронно направит в банк
- Проконтролирует одобрение и подписание договора